商水县2017年预算草案报告

来源:预算股 发布时间:2017-06-15 00:00:00 浏览次数:0 【打印正文】【字体:
    

商水县2017年预算草案报告

(2017526日在县十届人大次会议上)

财政局局长    杨新权

 

各位代表:

受县人民政府委托,报告2016年财政预算执行情况和2017年财政预算(草案),请予审议,并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、执行县人大决议情况

县十四届人大五次会议上,审查批准我县2016年地方财政总收入115030万元,较上年实际完成66512万元(营改增口径调整后)增长72.9%。其中一般公共预算收入69600万元,增长9%。政府性基金收入安排45430万元,增长732%。地方财政总支出安排407900万元,其中一般公共预算支出安排362470万元万元,政府性基金支出安排45430万元。

社会保险基金收入安排96016万元,支出安排84481万元。

在预算执行中,受“营改增”试点全面铺开、上级专项转移支付增加、本级支出追加等因素影响,收入和支出变较大。按照新《预算法》要求,县政府向县第十四届人大常委会第三十三、三十四、三十六、三十九次会议报告预算调整情况,县人大常委会审查批准后作了预算调整。在县第十四届人大常委会第三十九次会议上,审查批准我县2016年一般公共预算收入调整为62856万元,一般公共预算支出调整为463884万元;政府性基金收入调整为86652万元,政府性基金支出调整为77661万元。

在2016年预算执行中,所有收支项目均严格控制在人大审查批准的预算之内,实现了财政收支人大审查批准全覆盖,人大审查批准之外无支出,这在我县财政历史上尚属首次。

二、2016年预算执行情况

2016年,面对经济下行压力大、税收短收、刚性支出增长等严峻形势,县政府在县委正确领导和县人大、县政协的监督指导下,以县委确定的经济发展目标为统领,坚持稳中求进的工作基调,更新发展和服务理念,主动适应经济发展新常态,深入推进供给侧结构性改革,攻坚克难,全县财政收支稳中有增,预算执行情况总体较好。

(一)一般公共预算执行情况

2016年,全县一般公共预算收入累计完成62863万元,占调整预算62856万元的100%,较上年完成61052万元增长3%。其中:税收收入完成43227万元,占一般公共预算收入的比重为69%,完成调整预算43227万元的100%;非税收入完成19636万元,占一般公共预算收入的比重为31%,完成调整预算19629万元的100%。

收入分项完成情况:增值税完成ag视讯客服|注册9892万元,占调整预算9892万元的100%,较上年完成9784万元增长1%;营业税完成9132万元,占调整预算9132万元的100%,较上年完成4405万元增长107%;企业所得税完成3878万元,占调整预算3878万元的100%,较上年完成4127万元下降6%;个人所得税完成1264万元,占调整预算1264万元的100%,较上年完成567万元增长123%;资源税完成12万元,占调整预算12万元的100%,较上年完成3万元增长300%;城市维护建设税完成1123万元,占调整预算1123万元的100%,较上年完成881万元增长27%;城镇土地使用税完成2259万元,占调整预算2259万元的100%,较上年完成2677万元下降16%;土地增值税完成2294万元,占调整预算2294万元的100%,较上年完成6988万元下降67%;耕地占用税完成8760万元,占调整预算8760万元的100%,较上年完成9470万元下降7%;契税完成3384万元,占调整预算3384万元的100%,较上年完成3024万元增长12%。

2016年,全县一般公共预算支出累计完成463127万元,占调整预算463884万元的99.8%,较上年完成410290万元增长12.9%。

支出按功能分类:一般公共服务支出50057万元,占调整预算50057万元的100%;公共安全支出13018万元,占调整预算13018万元的100%;教育支出103395万元,占调整预算103395万元的100%;科学技术支出470万元,占调整预算470万元的100%;文化体育与传媒支出5814万元,占调整预算5814万元的100%;社会保障和就业支出78122万元,占调整预算78122万元的100%;医疗卫生与计划生育支出72368万元,占调整预算72454万元的99.9%;节能环保支出7925万元,占调整预算7925万元的100%;城乡社区事务支出24975万元,占调整预算24975万元的100%;农林水事务支出60805万元,占调整预算61476万元的99%;交通运输支出26820万元,占调整预算26820万元的100%;资源勘探信息事务支出738万元,占调整预算738万元的100%;商业服务业等事务支出1985万元,占调整预算1985万元的100%;国土海洋气象等事务支出2216万元,占调整预算2216万元的100%;住房保障支出11812万元,占调整预算11812万元的100%;粮油物资储备事务支出2179万元,占调整预算2179万元的100%。

支出按经济分类:全县预算单位实际总支出371263.04万元,其中:工资福利支出99878.7万元,占实际支出总额的26.9%;商品和服务支出86123.8万元,占实际支出总额的23.19%;对个人和家庭补助支出54501.5万元,占实际支出总额的14.68%;基本建设支出65808.3万元,占实际支出总额的17.73%;其他资本性支出59779.9万元,占实际支出总额的16.1%;对企事业单位的补贴4656.6万元,占实际支出总额的1.25%;债务利息支出482.24万元,占实际支出总额的0.13%;其他支出32万元。

(二)政府性基金预算执行情况

2016年,全县政府性基金预算收入累计完成86652万元,是上年完成5460万元的16倍,增收81192万元。其中:国有土地使用权出让收入完成83776万元,完成预算42730万元的196%,是上年同期完成3591万元的23倍;农业土地开发资金收入完成376万元,完成预算630万元的60%,较上年同期完成60万元增长527%;城市基础设施配套费完成1671万元,完成预算1000万元的167%,较上年同期完成1321万元增长26%;其他政府性基金收入187万元,完成预算30万元的623%,较上年同期完成68万元增长175%。

2016年,全县政府性基金预算支出完成60058万元,占调整预算77661万元的77%,较上年同期完成24017万元增长150%,增支36041万元。其中:国有土地使用权出让金支出完成45702万元,较上年同期完成4607万元增长892%;资源勘探信息等完成5万元,较上年同期完成218万元下降98%;其他支出完成1921万元,较上年同期完成1752万元增长10%。

(三)社会保险基金预算执行情况

2016年,社会保险基金收入完成81341万元,其中城乡居民基本养老保险基金收入23657万元,居民基本医疗保险基金收入57684万元。

社会保险基金支出69245万元,其中城乡居民基本养老保险基金支出15699万元,居民基本医疗保险基金支出53546万元。

本年收支结余12096万元,年末滚存结余66951万元。

四)地方政府性债务情况

1、2016年地方政府债务构成

截至2016年12月31日,我县地方政府债务余额38015.22万元,其中政府负有偿还责任的债务34271.28万元(2014年清理甄别后存量一般债务8728.28万元,置换债券债务2543万元,新增地方政府债券债务23000万元);政府负有担保责任的债务1614万元;政府可能承担一定救助责任的债务2129.94万元。

2、2016年地方政府债务偿还情况

2016年当期偿还本金3979万元,其中政府负有偿还责任的债务3219.28万元,政府负有担保责任的债务229.37万元,政府可能承担一定救助责任的债务530.35万元。

3、新增地方政府债券使用情况

2016年,上级下达我县2016年政府债务限额为64300万元,新增23000万元,其中一般债务新增13900万元,专项债务新增9100万元。

根据财政部《关于下达2016年分地区地方政府债务限额的通知》和河南省财政厅《关于做好2016年第一批新增地方政府债券有关工作的通知》精神,结合我县经济发展实际,县政府报请县人大常委会批准作了以下安排:1、扶贫项目4862万元;2、职教中心建设项目3000万元;3、纬二路向东延伸工程项目1238万元;4、健康路改造工程项目1350万元;5、公园南路、老城中路改造工程项目450万元;6、雨水管网配套程建设项目400万元;7、污水管网工程建设项目1500万元;8、老城路向北铁道涵洞建设工程项目1300万元;9、周商大道、行政路提升工程项目2000万元;10、县乡公路改造工程项目2000万元;11、通村道路建设项目4900万元。具体执行中由于县城规划调整,部分项目未实施,需调作其他项目建设。

(五)2016年主要财政工作

2016年,政府财政部门按照县委总体工作安排,在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等方面做了一定工作。

完善财政管理体制。重新修订完善了县乡财政管理体制,明确县乡两级财权事权,调动县乡两个积极性。完善了部门预算收支管理办法、项目资金管理、支出绩效管理、政府采购管理、财务会计管理等多项制度,强化预算约束。

强化收入征管受营改增等政策因素影响,在主体税收短收近4000万元的情况下,财政、国税、地税等部门强化征管措施,圆满完成了全年收支任务。加大非税收入征管力度,全年非税收入累计完成19636万元,较上年增长11%。

确保工资发放。优先保障全县干部职工工资按时足额发放,必要办公、办案经费足额供给,补发了2014年10月至2015年12月全县干部职工新增调资及2016年7月至2016年12月调资预增发部分,全县工资发放水平在全市领先。

盘活存量资金。采取得力措施,清理盘活存量资金,全年清理盘活存量资金50274余万元,统筹使用36982万元,有效缓解了资金调度困难的压力。

落实强农富农惠农政策,支持补齐农业农村短板。加快发展现代农业,加快促进农民增收,加快改善农村生产生活条件。发放农业三项补贴14300万元,农机购置补贴3015万元,累计筹措资金近亿元,加快实施高标准粮田“百千万”工程和农田水利等基础设施建设。

支持推进脱贫攻坚。筹措专项扶贫资金5353万元,支持实施了一批整村推进、产业扶贫、巧媳妇工程扶贫、派第一书记驻村帮扶等扶贫项目。围绕精准扶贫、精准脱贫,研究制定《商水县开展统筹整合使用财政涉农资金试点实施办法》和《商水县扶贫资金管理办法》,全年统筹整合财政涉农资金1.4亿元,为脱贫攻坚提供了有力资金保障。

加强国有资产管理。制定了行政事业国有资产购置、配置、使用、处置相关规定,完善管理程序。对全县795个单位进行了资产清查,清查出行政事业单位国有资产23.87亿元,清理出漏登、漏报资产近12亿元。

●强化财政监督。以国库集中支付中心、乡镇国库集中支付中心为依托,严控会议费、“三公”经费支出,2016年全县“三公”经费比上年减少1318万元,下降42.4%;预算评审、政府采购覆盖面进一步扩大,2016年,送审资金17.09亿元,审减2.08亿元,审减率12%;政府采购资金42952万元,节支3670万元,节支率8.5%。

●转变职能,优化服务。开展了“规范程序、优化服务”活动。理清财政部门、预算单位职责范围,开出责任清单,规范办事流程,成立业务集中办理中心,实行业务集中办理。简化办事程序,下放资金拨付中分管领导、股室负责人审批权限,界定资金“直接支付”、“授权支付”范围,建立全县预算执行系统,多措并举,提高服务水平和工作效率,遏制资金支付中“中梗阻”现象,提高财政管理水平。

三、2017年财政预算草案

2017年是全面建成小康社会承上启下的一年,也是脱贫攻坚的关键一年。编制好2017年预算,做好全县财政工作,对实现商水经济崛起意义重大。

2017年全县财政工作的指导思想是:全面贯彻落实县委十三届二次全会暨县委经济工作会议精神,坚持稳中求进工作总基调,认真落实中央更加积极有效的财政政策,支持推进农业供给侧结构性改革,更好发挥财政政策在稳增长和调结构中的积极作用;巩固财税体制改革成果,细化预算编制与执行,推进预算公开;运用现代大数据信息技术强化收支管理,优化支出结构;加大脱贫攻坚等重点投入,保障基本公共服务和民生托底;加强财政资金统筹使用,提高支出精准度和资金使用效益,全面推行财政预算评审和绩效评价;逐步建立立体化财政监管机制,有效防范财政风险,促进全县经济社会持续健康发展。

按照上述指导思想及我县经济发展现状和财力实际,2017年全县一般公共预算收入计划安排65086万元,增长9.2%。其中:国税部门计划安排18849万元,营改增口径调整后增长8%;地税部门计划安排26641万元,营改增口径调整后增长18.2%;非税征管部门计划安排19596万元,递减0.2%。一般公共预算支出计划安排365839万元。

(一)一般公共财政预算安排

1、一般公共预算收入安排

税收收入计划安排45490万元,占一般公共预算收入的69.9%营改增口径调整后增长5.2%。其中:

增值税16374万元,增长65.5%;

企业所得税4239万元,增长9.3%;

个人所得税1561万元,增长23.5%;

资源税80万元,增长566.7%;

城市维护建设税1385万元,增长23.3%;

房产税986万元,增长93%;

印花税300万元,增长64.8%;

城镇土地使用税2932万元,增长29.8%;

土地增值税2764万元,增长20.5%;

车船税500万元,增长81.8%;

耕地占用税9866万元,增长12.6%;

契税4353万元,增长28.6%;

烟叶税150万元,递减42.5%。

非税收入计划安排19596万元,占一般公共预算收入的比重为30.1%,与上年相比下降0.2%。其中:

专项收入1613万元,增长15.9%;

行政事业性收费收入10071万元,增长50.3%;

罚没收入6175万元,增长138.6%;

国有资源(资产)有偿使用收入1587万元,递减82.1%;

其他收入150万元,增长57.9%。

2、一般公共预算支出安排

一般公共服务支出27391万元;

公共安全支出13519万元;

教育支出108986万元;

科学技术支出604万元;

文化体育与传媒支出2747万元;

社会保障和就业支出50239万元;

医疗卫生与计划生育支出73489万元;

节能环保支出1252万元;

城乡社区支出9909万元;

农林水支出44053万元;

交通运输支出6244万元;

资源勘探信息等支出5602万元;

商业服务业等支出1554万元;

金融支出686万元;

国土海洋气象等支出2264万元;

住房保障支出7078万元;

粮油物资储备支出2388万元;

总预备费4000万元;

债务付息支出647万元;

其他支出3187万元。

(二)政府性基金预算安排

2017年,全县政府性基金预算收入安排74028万元,其中:新型墙体材料专项基金收入160万元;国有土地收益基金收入1096万元;农业土地开发资金收入450万元;国有土地使用权出让收入53254万元;城市基础设施配套费收入1000万元;污水处理费收入10万元;上年结余及上级补助收入18058万元。

按照“以收定支”的原则,2017年政府性基金预算支出安排74028万元。

(三)社会保险基金预算安排

2017年,社会保险基金预算收入安排123923万元,其中:城乡居民医疗保险67050万元,城乡居民养老保险24016万元,机关事业养老保险23471万元,城镇职工医疗保险8760万元,生育保险246万元,工伤保险160万元,失业保险220万元。上年结余收入66951万元,总收入190874万元。

支出计划安排111604万元,其中:城乡居民医疗保险63845万元,城乡居民养老保险16808万元,机关事业养老保险23471万元,城镇职工医疗保险6900万元,生育保险200万元,工伤保险160万元,失业保险220万元。

2017年的预算安排,是在充分考虑县情与经济发展形势,科学测算的基础上编制的,经过努力可以完成。

调整使用2016年新增地方政府债券资金情况

根据全县经济建设工作实际,县委、县政府取消2016年政府债券项目3个,调整地方政府债券资金3900万元,其中:雨水管网配套工程建设项目400万元,县城污水管网工程建设项目1500万元,周商大道、行政路提升工程建设项目2000万元。

按照县委2017年经济建设工作重点,计划将以上三个取消项目调整用于2017年十件民生实事中新城路、建安街(原小吃街)、丘生路(原纬二路)、东环路、健康路向东延伸至S213改造工程及集聚区惠商路改造工程项目。

四、认真2017财政工作

为确保完成2017年财政收支任务,深入贯彻落实新《预算法》各项要求,强化预算约束,积极构建现代财政管理机制,切实提高财政管理和服务水平,今年着力做好以下工作:

1、继续深化预算管理体制改革,提高预算编制执行精细化水平。新《预算法》实施两年来,我县预算管理水平有了质的提升,但仍存在预算编制不精细、公开不及时、执行约束不到位等问题。今年的预算经县人大审查批准后,确保20个工作日内批复到预算单位,预算单位20个工作日内向社会全面公开,预算支出按功能分类公开到“项”,按经济分类公开到“款”,自觉接受社会监督。预算执行中,未纳入预算项目原则上不予安排资金,确因不可抗拒因素或上级追加必支项目,需事前报告县政府,经县人大常委会审查批准后方可安排资金。推进和完善国库集中支付管理,探索预算执行预警机制。加大预算编制与结转资金的统筹力度,预算单位资金安排优先考虑动用存量资金。

2、逐步建立大数据管理平台,运用现代信息技术推进综合治税。充实综合治税办公室专业人员,运用云计算大数据等信息技术手段建立综合治税平台及涉税信息共享系统。财政、国税、地税、发改及政府职能部门协同配合,明确工作职责,加强引导宣传,全面推进县直部门涉税信息共享和县乡综合治税工作,充分整合涉税信息资源科学配置和有效利用,形成政府领导、财税牵头、信息共享、齐抓共管的财税综合治理体系,提升税收征收效率和财税管理水平。

3、统筹整合涉农资金,精准用于脱贫攻坚。按照《商水县统筹整合使用财政涉农资金实施办法》要求,对中央财政及省配套资金下达给我县的20类61项、省级财政安排的13类28项、省级财政安排的教育、医疗、卫生、科技文化等相关资金县级预算安排的财政专项扶贫资金、存量资金、地方债券资金等足额统筹,优先用于脱贫攻坚项目建立协调机制,加强规划衔接,严格监督检查。民政、人社、教育等部门密切配合,精准测算需政府兜底的贫困人口及兜底资金,优先安排统筹资金,确保因病、因残、因学致贫及孤寡老人脱贫政策兜底全覆盖。积极统筹安排资金用于10件民生工程,确保工程顺利实施。

4、加强专项资金管理,提高资金使用绩效。预算单位专项资金全部实行专账管理、专人管理、专户核算。财政、审计、监察等有关部门联合建立专项资金管理的有效机制,实行监督检查常态化,共同研究解决专项资金使用中的有关问题。加大处罚力度,对违规使用、挪用、使用效益低下的预算单位进行跟踪问责,把处理事与处理人并轨使用,处罚结果公开,引入社会监管机制,确保专项资金使用的安全高效。探索专项资金细化、规划、评估、调整程序和方法,强化规划约束力。

5、多措并举,建立立体财政监督机制。转变财政投资评审职能,拓宽评审范围,逐步从投资评审向预算评审转变,实现专项资金预算评审全覆盖。预算评审的重点主要突出在项目预算的完整性、可行性、必要性、合理性以及预期社会和经济效益上,凡不符合全县中长期经济发展规划,重复、低效的项目,坚决予以否定,不得进入项目库,不得实施。实施专项资金绩效考评管理,树立“用钱必问效、无效必问责”的管理理念。财政部门及早组建专业团队,聘请专家辅导,借鉴外地经验,对重大专项资金、重点民生资金、扶贫资金实行全程跟踪考评问效,实时纠偏,提高专项资金使用安全性和绩效性。继续扩大政府采购规模,县政府集中采购目标及限额标准以内的采购项目,全额纳入政府集中采购。开展行政事业单位内部控制基础性评价,健全内部控制体系,强化内部流程控制,加强权力制衡,建立内部报告制度,逐步建立权责一致、制衡有效、运行顺畅、管理科学的财政资金管理机制。积极推进财政资金管理监督信息公开,构建社会、监督部门、新闻媒体、政府、财政多渠道多层次监督体系。

6、提高素质,转变职能,提升财政服务水平。去年以来,财政系统开展了“规范程序,优化服务”活动,通过转变职能、简政放权、业务集中办理等系列改革,基本遏制了资金支付中“中梗阻”等不良现象,提高了资金支付效率,受到社会一致好评。改革后,财政工作重点转移到监管部门预算的编制和执行、财政资金的内部控制及绩效考评,财政人员要及时加强学习培训,提升业务素质,尽快适应新的管理体制,继续优化财政服务水平。围绕2017年财政工作规划,选择1-3项重点工作,选定外地最好的“标杆”,深入学习研究,制定工作方案,开展“对标”管理活动,推动财政管理工作迈向新台阶。

各位代表,做好2017年财政工作责任重大。我们一定在县委正确领导和县人大、县政协监督支持下,坚定信心,迎难而上,改革创新,扎实工作,努力完成各项目标任务,为决胜全面小康社会做出新的更大贡献!

谢谢大家!

 

附件:

商水县2017年地方财政预算表

2017年预算基本支出情况表