商水县2018年预算草案说明

发布时间:2018-02-14 17:45:00 浏览次数:0 【打印正文】【字体:

商水县2018年预算草案说明

 

文字目录

 

1、关于商水县2018年一般公共预算收入预算情况说明

2、关于商水县2018年一般公共预算支出预算情况说明

3、关于商水县2018年政府性基金收入预算情况说明

4、关于商水县2018年政府性基金支出预算情况说明

5、关于商水县2018年地方政府性债务情况说明

6、关于商水县2018年国有资本经营收支预算情况说明

7、关于商水县2018年社会保险基金收支预算情况说明

8、关于商水县2018年“三公”经费预算安排情况说明

9、关于商水县2018年财政扶贫资金分配安排情况说明

10、关于商水县预算绩效工作开展情况说明

 

 

 

 

 

 

 

附表目录

 

1.一般公共预算收入表

2.一般公共预算支出表

3.一般公共预算本级支出表

4.一般公共预算本级基本支出表

5.一般公共预算税收返还和转移支付表

6.政府一般债务限额和余额情况表

7.政府性基金收入表

8.政府性基金支出表

9.政府性基金转移支付表

10.政府专项债务限额和余额情况表

11.国有资本经营预算收入表

12.国有资本经营预算支出表

13.社会保险基金收入表

14.社会保险基金支出表

15.三公经费预算表

16.财政扶贫资金统计表

17.财政扶贫资金安排使用情况表


 

关于商水县2018年一般公共预算收入预算

情况说明

 

2018年商水县一般公共预算收入总计451719万元,其中:县本级收入72531万元;上级补助收入325878万元(返还性收入8921万元,一般性转移支付收入251167万元,专项转移支付收入65790万元);调入预算稳定调节基金3310万元;调入资金50000万元。

一、县本级收入主要项目情况

县本级一般公共预算收入72531万元,比2017年实际完成数增加5989万元,增长9%;税收收入54153万元,增长16.7%,主要原因是水资源税和环境保护税开征增加;非税收入18378万元,下降8.8%。主要项目情况是:

1、增值税23909万元,增长17.4%。

2、企业所得税5819万元,增长8.6%。

3、个人所得税1291万元,增长36%。

4、资源税(水资源税)115万元,为2017年12月1日新开征税种。

5、城市维护建设税1675万元,下降19.3%。

6、房产税1153万元,增长17.7%。

7、印花税346万元,下降62.1%。

8、城镇土地使用税3424万元,下降32.1%。

9、土地增值税3236万元,下降13.1%。

10、车船税584万元,增长7.2%。

11、耕地占用税9395万元,增长156.8%。

12、契税3091万元,增长16.7%。

13、烟叶税115万元,下降1.7%。

14、专项收入2120万元,增长14.4%。

15、行政事业性收费8410万元,下降17.6%。主要原因是国家取消、停征一批收费项目。

16、罚没收入5963万元,增长70.8%。

17、国有资源(资产)有偿使用收入1885万元,下降58.7%。主要原因是2017年一次性收入较多。

二、上级补助收入项目情况

上级补助收入325878万元。其中:返还性收入8921万元,一般性转移支付收入251167万元,专项转移支付收入65790万元。具体项目情况是:

1、返还性收入8921万元,其中:增值税税收返还1203万元,所得税基数返还308万元,成品油税费改革税收返还1224万元,增值税五五分享税收返还6186万元。

2、一般性转移支付收入251167万元,其中:均衡性转移支付138889万元,结算补助2779万元,基层公检法司转移支付2615万元,城乡义务教育转移支付24307万元,基本养老金转移支付17137万元,城乡居民医疗保险转移支付34645万元,农村综合改革转移支付2421万元,产粮(油)大县奖励资金,6886万元,固定数额补助15067万元,贫困地区转移支付6421万元。

3、专项转移支付收入65790万元,其中:教育转移支付6450万元,文化体育与传媒转移支付113万元,社会保障和就业转移支付20899万元,医疗卫生与计划生育转移支付6165万元,农林水转移支付27451万元,交通运输转移支付2101万元,国土海洋气象等转移支付1238万元,住房保障转移支付1373万元。

三、其他收入情况

调入资金53310万元,从政府性基金预算中调入一般公共预算资金50000万元;调入预算稳定调节基金3310万元。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

关于商水县2018年一般公共预算支出

预算情况说明

 

2018年一般公共预算支出总计451719万元,其中:县本级支出435636万元;上解上级支出16083万元。

一、县本级支出主要项目情况

县本级一般公共预算支出435636万元,较2017年预算365839增长19.1%。其中:人员和公用经费等基本支出160082万元,占36.7%;项目支出275554万元,占63.3%。主要支出项目情况是:

1、一般公共服务支出32859万元,增长19.7%。

2、公共安全支出15909万元,增长18%。

3、教育支出107593万元,下降1.3%。

4、科学技术支出1634万元,增长170.5%。

5、文化体育与传媒支出3649万元,增长32.8%。

6、社会保障和就业支出73499万元,增长46.3%。主要原因是中央补助养老金增加。

7、医疗卫生与计划生育支出75125万元,增长2.2%。

8、节能环保支出2392万元,增长91.1%。

9、城乡社区支出6299万元,下降36.3%。

10、农林水支出69480万元,增长57.8%。

11、交通运输支出8298万元,增长32.9%。

12、资源勘探信息等支出9188万元,增长64%。

13、商业服务业等支出3131万元,增长101.5%。

14、国土海洋气象等支出4913万元,增长117%。

15、住房保障支出8713万元,增长23.1%。

16、预备费7615万元,增长90.4%。

二、上解上级支出项目情况

上解上级支出16083万元,其中:原体制基数上解2837万元,省级分成收入增量上解5807万元,两税经费上划基数上解22万元,地税增量上解879万元,工商质监下划基数上解286万元,出口退税基数上解35万元,其他各项上解6217万元。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

关于商水县2018年政府性基金收入

预算情况说明

 

2018年全县政府性基金收入预算总计100501万元,其中:县本级收入97900万元,上级补助收入468万元,上年结转收入2133万元。

一、县本级收入主要项目情况

县本级收入预算97900万元,比2017年执行数13169万元,增长643.4%。主要项目安排情况是:

1、国有土地使用权出让收入94310万元,增长733.1%。主要原因是2017年土地基本上未出让,考虑今年土地交易市场走势乐观,合理安排预计收入。

2、国有土地收益基金收入1960万元,增长716.7%。

3、农业土地开发资金收入510万元,增长460.4%。

4、城市基础设施配套费收入1000万元,下降28.1%。

二、上级补助收入项目情况

上级补助收入468万元,其中:新闻出版广电发展专项31万元;大中型水库移民后期扶持基金4万元;国有土地使用权出让金专项155万元;彩票公益金278万元。

 

 

 

关于商水县2018年政府性基金支出

预算情况说明

 

2018年政府性基金支出预算总计100501万元,其中:本级支出50501万元,调出资金5000万元。支出安排的主要项目是:

1、国家电影事业发展专项资金51万元。

2、大中型水库移民扶助基金14万元。

3、国有土地使用权出让收入安排的支出45916万元。

4、国有土地收益基金安排的支出2032万元。

5、农业土地开发资金安排的支出537万元。

6、城市基础设施配套费安排的支出1302万元。

7、彩票公益金安排的支出649万元,主要用于支持社会福利、社会救助、体育事业和残疾人事业发展等。

 

 

 

 

 

 

 

 

关于商水县2018年地方政府性债务

情况说明

 

一、2017年政府债务限额

2017年,上级下达我县2017年政府债务限额为126968万元,较2016年政府债务限额64300万元新增62668万元,其中一般债务新增25768万元,专项债务新增36900万元。

二、2017年地方政府债务构成

截至2017年12月31日,我县地方政府债务余额91810.39万元,其中政府负有偿还责任的债务88634.35万元(2014年清理甄别后存量一般债务423.35万元,置换债券债务2543万元,新增地方政府债券债务85668万元);政府负有担保责任的债务1561.34万元;政府可能承担一定救助责任的债务1614.7万元。

三、2017年地方政府债务偿还及剥离情况

2017年当期偿还本金1065.53万元,其中政府负有偿还责任的债务497.63万元,政府负有担保责任的债务52.66万元,政府可能承担一定救助责任的债务515.24万元。

根据《商水县人民政府关于非债券形式存量政府债务从政府债务管理系统中剥离的报告》(商政文【2017】73号)文件精神,2017年政府负有偿还责任的债务中2014年清理甄别后存量一般债务剥离7849.97万元。

四、新增地方政府债券使用情况

2017年,上级下达我县2017年新增地方政府债券债务62668万元,其中新增一般债券债务25768万元,新增专项债券债务36900万元。

根据《周口市财政局关于下达2017年政府债务限额的通知》(周财预预【2017】67号)、《周口市财政局关于下达2017年第一批地方政府新增专项债券资金的通知》(周财预预【2017】68号)和《周口市财政局关于下达2017年第二批地方政府新增一般债券资金的通知》(周财预预【2017】90号)精神,结合我县2017年政府工作重点及项目实施需要,县政府报请县人大常委会批准作了以下安排:

(一)2017年第一批新增一般债券19700万元对应项目:

1、职业教育中心建设项目5000万元;

2、阳城中学建设项目8000万元;

3、纬一路东段建设项目2000万元;

4、兴商路新建项目2500万元;

5、老城路北扩与富民路贯通建设项目2200万元。

(二)2017年第二批新增一般债券6068万元对应项目:

1、阳城大道升级改造建设项目6068万元

(三)2017年第一批新增专项债券36900万元对应项目:

1、通村公路建设项目7900万元(此项目为扶贫项目);

2、南干渠改造建设项目14000万元;

3、阳城中学建设项目8000万元;

4、阳城大道升级改造项目7000万元。

五、2018年政府债券还本付息预算

2018年债券还本预算826万元,其中2014年清理甄别后存量一般债务中新增一般债券还本385万元,2015年置换债券还本441万元。2018年付息预算3318.96万元,其中2014年清理甄别后存量一般债务新增一般债券付息17.06万元,2015年置换债券、2016-2017年新增债券付息3301.9万元。

根据《河南省财政厅关于建立政府债务动态评估工作数据统计制度的通知》(豫财预便【2018】1号)文件精神测算2017年度一般债务率9%,专项债务率52%,综合债务率22%。债务率较低,风险可控。

 

 

 

 

 

 

 

 

关于商水县2018年国有资本经营收支

预算情况说明

 

一、编制要求

县级国有资本经营预算按照“统筹兼顾、适度集中,综合平衡、确保重点,统筹财力、调动引导,以支促收、收支平衡的原则编制。

二、收支预算编制情况

由于我县国有企业逐步改制,效益较差,收入较小,并入国有资源(资产)有偿使用收入编制预算。国有资本经营预算未单独编制。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

关于商水县2018年社会保险基金收支

预算情况说明

 

一、编制原则

县本级社会保险基金预算单独编报,与一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算相对独立,有机衔接。编制的总体原则是“统筹兼顾、收支平衡。根据各项社会保险统筹模式特点,城乡居民医疗保险、养老保险、机关事业单位养老保险按照略有结余的原则编制;城镇职工基本医疗、工伤、失业、生育保险按照以支定收、收支平衡的原则编制。

二、编报范围

2018年,县本级社会保险基金预算编制范围包括城乡居民医疗保险、养老保险、机关事业单位基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金和生育保险基金。

三、收入预算编制情况

社会保险基金预算收入主要包括保险缴费收入、财政补贴收入、利息收入、上级补助收入、下级上解收入、转移收入和其他收入。2018年县级社会保险基金预算收入237705万元。各项保险基金收入情况是:

1、城乡居民医疗保险基金收入73704万元,其中:保险缴费收入19962万元,财政补贴收入53232万元,利息收入510万元。

2、城乡居民养老保险基金收入25381万元,其中:保险缴费收入6331万元,财政补贴收入18284万元,利息收入766万元。

3、机关事业单位养老保险基金收入31600万元,其中:保险缴费收入28430万元,财政补贴收入3000万元,利息收入170万元。

4、城镇职工基本医疗保险基金收入12051万元,其中:保险缴费收入11551万元,利息收入490万元,转移收入10万元。

5、工伤保险基金收入310万元,其中:保险缴费收入310万元。

6、失业保险基金收入220万元,其中:保险缴费收入220万元。

7、生育保险基金收入317万元,其中:保险缴费收入280万元,利息收入37万元。

8、各项保险上年结转收入94122万元。

四、支出预算编制情况

2018年县本级社会保险基金支出113600万元。各项保险基金支出情况是:

1、城乡居民医疗保险基金支出57734万元。

2、城乡居民养老保险基金支出17190万。

3、机关事业单位基本养老保险基金支出30003万元。

4、城镇职工基本医疗保险基金支出7993万元。

5、工伤保险基金支出310万元。

6、失业保险基金支出220万元。

7、生育保险基金支出150万元。

五、各项保险基金结余情况

各项保险年终结余124105万元。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

关于2018年商水县“三公”经费预算

安排情况说明

 

根据《河南省人民政府办公厅关于进一步深化全省部门预算改革的通知》(豫政办〔2011〕105号)要求,从2012年起各级财政部门向社会公开本级“三公”经费预决算支出。

经汇总全县部门预算,2018年一般公共预算安排“三公”经费支出预算1900.9万元,比上年预算减少947.6万元,下降33%。其中:因公出国(境)费0万元;公务接待费381.13万元,下降10%;公务用车运行维护费1519.77万元,下降37%;公务用车购置费0万元。

公务接待费和公务用车运行维护费下降的主要原因是县直各部门严格落实厉行节约相关规定,进一步压缩相关费用。

 

 

 

 

 

 

 

关于商水县2018年财政扶贫资金分配

安排情况说明

 

截止到2018年12月31日,商水县统筹整合财政涉农资金57517.77万元,其中:中央财政资金27553.73万元,省级财政资金15763.86万元,市级财政资金1767.1万元,县级财政资金12433.08万元。

按照《商水县2018年统筹整合涉农资金项目方案》(商办【2018】26号)和《商水县2018年统筹整合涉农资金项目调整方案》(商办【2018】46号)精神,经县脱贫攻坚领导小组研究确定,结合项目准备情况和种植、养殖季节因素,严格按照“资金跟着项目走、项目跟着规划走、规划跟着脱贫目标走、目标跟着脱贫对象走”的原则对专项扶贫资金进行分配。

统筹整合财政涉农资金共安排农村基础设施建设、产业发展、公共服务等三大类扶贫项目45个,安排资金57517.77万元,其中:农村基础设施建设类项目资金33824.42万元,产业发展类项目资金8141.26万元,社会服务类项目资金15552.09万元

 

 

 

 

 

关于商水县预算绩效工作开展情况说明

 

2018年,我ag视讯客服|注册县对项目绩效管理进行初步探索,选择发改委立项批复的几个重点项目进行尝试性绩效目标考核,2019年将绩效目标管理纳入预算管理,选择重点部门的重点项目实行重点绩效评价;逐步实施试点项目中的绩效跟踪评价工作,以形成预算前期有目标审核、预算执行有跟踪评价、预算结束有绩效评价的预算绩效管理评价机制;加大绩效评价结果运用力度,对典型项目实行通报机制;探索试行评价结果与资金分配挂钩机制。