关于商水县2017年财政决算和2018年1-6月份财政预算执行情况的报告

发布时间:2018-08-10 10:13:00 浏览次数:0 【打印正文】【字体:

关于商水县2017年财政决算和

2018年1-6月份财政预算执行情况的报告

(2018年7月26日在县十五届人大常委会第十一次会议上)

商水县财政局    李春华

 

主任,各位副主任,委员:

我受县人民政府委托,报告2017年全县财政决算和2018年1-6月份财政预算执行情况,请予审议。

一、2017年全县财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况

全县一般公共预算收入完成66542万元,为年初预算65086万元的102.2%,较上年完成62863万元增长5.9%,增收3679万元。加上中央、省、市各项补助收入394402万元,新增一般债券收入25768万元,调入资金11031万元,调入预算稳定调节基金5672万元,全年总收入503415万元。

全县一般公共预算支出完成476772万元,为调整预算的98.7%,较上年完成463127万元增长2.95%,增支13645万元,上解上级支出23362万元,一般债务还本支出432万元,补充预算稳定调节基金2849万元,全年支出合计503415万元。收支相抵,年终收支平衡。

(二)政府性基金收支决算情况

全县政府性基金收入完成13169万元,为年初预算55970万元的23.5%,较上年完成86652万元下降84.8%,减收73483万元,加上中央、省、市各项补助收入2918万元,地方政府新增专项债券入36900万元,上年结余结转收入17782万元,全年总收入合计70769万元。

全县政府性基金支出完成57605万元,为预算的96.4%,较上年完成48061万元增长19.9%,增支9544万元。上解上级支出37万元,调出资金11031万元,全年支出合计68673万元,收支相抵,年终滚存结余2096万元。

(三)社保基金收支决算情况

全县社会保险基金收入完成89890万元,其中城乡居民基本养老保险基金收入24786万元,城乡居民基本医疗保险基金收入65104万元。

全县社会保险基金支出80393万元,其中城乡居民基本养老保险基金支出17260万元,城乡居民基本医疗保险基金支出63133万元。

本年收支结余9497万元,年末滚存结余82235万元。

二、2017年政府债务情况

2017年底我县负有偿还责任债务余额为88634.35万元,其中:2014年清理甄别后存量一般债务423.35万元;置换债券债务2543万元;2016年新增地方政府债券23000万元;2017年新增地方政府债券62668万元。

2017年政府债券主要用于:职业教育中心建设项目5000万元;阳城中学建设项目16000万元;兴商路新建项目2500万元;纬一路东段建设项目2000万元;周口市富民路与商水县老城路打通建设项目2200万元;阳城大道升级建设项目13068万元;通村公路建设项目7900万元;南干渠改造建设项目14000万元

三、2018年上半年财政预算执行情况。

(一)一般公共预算执行情况

县十五届人大二次会议上,审查批准全县2018年一般公共预算收入72531万元,增长9%,全县一般公共预算支出435636万元。

上半年,全县一般公共预算收入累计完成37426万元,占年初预算72531万元的51.6%,较平均序时进度快1.6个百分点,较上年同期完成34796万元增长7.5%。其中:税收收入完成27880万元,占一般公共预算收入的比重为74.5%,非税收入完成9546万元,占一般公共预算收入的比重为25.5%。

全县一般公共预算支出累计完成305389万元,占年初预算435636万元的70.1%,较上年同期完成259105万元增长17.9%。

(二)政府性基金预算收支情况

上半年,全县政府性基金预算收入累计完成12656万元,占年初预算97900万元的12.9%,较上年同期完成2949万元增长329.2%。其中:国有土地使用权出让收入完成10432万元,完成年预算96780万元的10.8%,较上年同期完成2449万元增长326%;城市基础设施配套费完成2224万元,完成年预算1000万元的222.4%,较上年同期完成373万元增长496.2%。

全县政府性基金预算支出完成29130万元,占年预算50501万元的57.7%,较上年同期完成21888万元增长33%。

(三)社会保险基金预算执行情况。

上半年,全县社会保险基金收入完成91982万元,为县人大审查批准预算143582.5万元的64%。其中:城乡居民医疗保险收入56722万元;城乡居民养老保险收入17004万元;机关事业养老保险收入14304万元;生育保险收入60万元;城镇职工医疗保险收入3892万元。

上半年,全县社会保险基金支出完成支出59789万元,为人大审查批准预算113599.1万元的52.6%。其中:城乡居民医疗保险支出31437万元;城乡居民养老保险支出8507万元;机关事业养老保险支出16099万元;生育保险支出43万元;城镇职工医疗保险支出3703万元。

四、预算执行的主要特点及存在问题

(一)预算执行的主要特点

1、圆满完成了“时间过半,任务过半”的目标任务。一般公共预算收入超序时进度1.6个百分点总量在全市排第9位,增幅在全市排第4位。一般公共预算支出完成年初预算的70%,重点支出保障较好

2、主体税种完成较好,收入质量明显提高。全县税收收入完成27880万元,较上年同期增长33%,高于全市平均增幅10.1%。税收收入占一般公共预算收入的比重为74.5%。其中:增值税、企业所得税、个人所得税、城建税增幅分别为46%、78%、55%、72%成为拉动全县财政收入增长的主因素。

3、民生及重点支出保障较好。全县用于教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育和住房保障等民生支出179815万元,占一般公共预算支出的59%。

(二)存在问题

1、收入增长后劲不足,下半年压力较大。一方面受减费降税政策因素影响,另一方面税源不足、增长乏力,非税收入项目取消较多,收入规模减少,造成收入压力大。

2、乡镇级收入进度不均衡,收入差距较大。上半年郝岗镇完成年预算87%,谭庄镇完成年预算74.6%。个别乡镇仅完成年收入任务的22.6%。

3、政府性基金收入进度缓慢。上半年政府性基金收入累计完成12656万元,占年初预算97900万元的12.9%。其中:国有土地使用权出让收入完成10432万元,占年初预算96780万元的10.8%。政府性基金支出完成29130万元,占年初预算的57.7%。

4、机关事业养老保险基金征缴滞后,增加财政压力。上半年财政已垫付1376万元,下半年预计垫付6000万元,压力较大。

5、项目资金尤其是债券项目资金支付较慢。项目进展缓慢,资金支付率低,效益较差,造成财政存量资金较大,又不能统筹使用。如:2016-2017年上级下达我县新增债券资金85668万元,财政已下达各部门。截止6月底,新增债券资金各部门仅支付22760.04万元,未支付62907.96万元,支付率26.5%。

五、关于下半年的财政工作

今年下半年,财政工作将繁重而艰巨,按照县委、县政府和上级财政部门工作要求,要着力做好以下工作:

1、确保全年收支任务圆满完成。全面启动综合治税,建立完善税收征管大数据平台,提高税收征管科技水平。提前评估两个税务部门合并可能给税收收入带来的负面影响,及早采取应对措施。加大非税收入稽查,特别是国有资源有偿使用收入稽查,实现国有资产有偿使用公开拍租,收入全额入库。加快推进税收制度改革,全面深化环境保护税改革,开展水资源税改革试点,持续推进增值税、资源税、消费税、个人所得税改革,稳定根本税基。

2、建立健全预算执行在线监管体系。推进预算执行、政ag视讯客服|注册府性债务管控、政府采购、国有资产管理在线管控,修订完善《财政预算资金支付流程》,强化预算单位的部门预算执行主体责任、财政业务股室的部门预算执行监督主体责任、国库管理部门的资金支付主体责任。进一步规范财政预算支出业务流程,强化预算约束,严肃财经纪律,简化办事程序,提高工作效率,严格执纪问责。

3、加强国有资产监管。尽快解决行政事业单位国有资产管理滞后问题,出台全县行政事业单位资产配置、处置、使用、调剂等管理办法,探索国有资产使用管理向同级人大报告制度。加强公共基础设施、政府储备物质登记与监管,实现国有资产管理全覆盖。加强“僵尸企业”处置工作,年内完成处置任务。对符合兼并重组条件的企业,做好重组服务工作,及时划转国有资产。引导推动符合条件的企业开展混合所有制改革。加快实现政府综合投资公司和城投公司与政府剥离,推进向自主经营的国有独立经营公司转变。加快由管企业为主向管资本为主转变,积极探索组建国有资本投资运营公司。探索行政事业单位国有资产管理体制改革,年内基本完成县直机关与所办一般性企业脱钩。

4、重点支持科技和人才发展体制改革。按照县委《全面深化改革领导小组2018年工作要点》的要求,积极推进科技奖励制度改革,尽快出台扶持新型研发机构发展的若干意见,加快培育新型研发机构,支持院县合作,推动科技创新成果引进与应用。利用现有资源优势,加快推进推进东北大学战略性金属材料制备研发项目,争取孵化一批新技术项目,建立多个工程研究中心或实验室,打造一批高新前沿企业,在政策落实、资金扶持、场地提供等方面给予倾斜。

5、全面实施绩效管理。按照新的财政管理理念和现代财政制度要求,结合我县实际,尽快修订完善《商水县项目和项目资金管理办法》(商政【2016】38号)、《商水县财政专项资金绩效评价管理暂行办法》(商政【2016】39号),强化制度约束,防范道德风险,逐步使绩效管理覆盖全部财政资金。

6、进一步明确财政事权。按照中央、省、市财政改革部署,尽快制定县以下相关领域共同财政事权和支出责任划分改革方案,推进财政事权和支出责任划分改革。

7、规范地方政府举债融资行为。加强全口径债务监测管理,除政府发行债券外,杜绝一切其它形式的举债融资行为。尽快成立政府债务监管领导组,建立债务风险评估、风险防控预警机制和处置机制,有效防范政府债务风险。出台事业单位政府购买服务改革方案,深化政府购买服务改革。

8、创新扶贫资金监管方式。实现扶贫资金监督检查、绩效考评全覆盖,确保扶贫资金使用“零差错”。创新扶贫整合资金的投放模式,探索设立产业扶贫基金管理方式,提高扶贫资金使用效益。

9、加强行政事业单位财务人员技能培训。为确保新的行政事业单位财务制度和政府综合财务报告制度顺利实施,必须对所有财政人员、行政事业单位财务人员进行全员培训,要积极协调上级财政部门、培训机构、系统软件开发机构,全力以赴,确保改革稳步推进。

10、及早谋划2019年预算编制工作。吸取以前年度部门预算编制不科学、不精细的教训,2019年的部门预算编制要早谋划、早准备、早着手,争取工作主动。

主任,各位副主任,委员:

今年财政收支任务繁重,我们将在县人大及其常委会的监督和指导下,扎实工作,积极进取,确保2018年财政工作任务圆满完成,为决胜全面小康、实现跨越发展做出新的更大贡献!